«Механизмы финансовой поддержки малого и среднего бизнеса в Италии и России»

1.2 Роль малого и среднего бизнеса в экономике страны и инфраструктура его поддержки

Большое значение в развитии промышленности Италии играет малое и среднее предпринимательство, которое имеет здесь более чем вековую традицию. Стоит отметить, что такие его виды как обменные лавки, ростовщичество зародились именно в Италии. Можно сказать, что именно с их появлением происходило зарождение банковской системы.

Оценивая роль, которую играют субъекты малого и среднего бизнеса в итальянской экономике, можно отметить, что в настоящее время она очень высока. Проиллюстрировать это утверждение можно следующими фактами:

на сегодняшний день в Италии осуществляют деятельность около 3,5 млн. субъектов малого и среднего бизнеса;
в малом и среднем бизнесе работает около 13 млн. человек, или около 80% экономически активного населения;
доля малых и средних предприятий в ВВП страны составляет около 52%;
малые ремесленные фирмы, численность сотрудников в которых в основном составляет не более 3 человек, производят свыше 18% товаров, отправляемых на экспорт из Италии.

Критерии отнесения предприятий к сектору малого и среднего бизнеса представлены в таблице 3.

Размер предприятия	Кол-во работников	Капитал	Годовой оборот
Микропредприятия	менее 10	не более 2 млн. евро	не более 2 млн. евро
Малые предприятия	менее 50	не более 10 млн. евро	не более 10 млн. евро
Средние предприятия	менее 250	не более 43 млн. евро	не более 50 млн. евро

Таблица 3. Критерии отнесения предприятий к сектору малого и среднего бизнеса. (составлена автором с использованием материалов с сайта http://www.macro-econom.ru/economs-2194-1.html)

Малый бизнес Италии довольно хорошо организован. Как правило, практически каждый его субъект является членом какой-либо ассоциации или союза, которых в стране имеется очень большое количество. Кроме того, имеется Конфедерации промышленников (Confindustria), членами которой является до 90% субъектов малого и среднего бизнеса. Конфедерация промышленников является государственным органом, который отстаивает интересы итальянских предпринимателей на внешних рынках.

Вместе с тем Италия характеризуется большим числом законодательных норм, которые регламентируют всестороннюю поддержку малого и среднего предпринимательства. Среди них можно отметить гранты и льготное кредитование на покупку оборудования, стимулирование экспорта, различные программы для молодых предпринимателей, поддержка и стимулирование инновационного бизнеса. Всестороннюю помощь и поддержку малого и среднего предпринимательства оказывают Министерство промышленности Италии и правительство регионов, которые имеют для этого самые широкие полномочия. Основными поставщиками финансовых ресурсов являются банк Медиокредит Чентрале и Артиджанкасса – специальное учреждение ремесленного сектора.

В качестве форм финансовой поддержки используются: налоговые льготы, гарантии займов, страхование экспортных кредитов и т. п. Зачастую суммарно всевозможные льготы, которыми пользуется малое или среднее предприятие, покрывают до 50% требуемых ему капиталовложений, а страхование экспортных кредитов покрывает от 90% до 100% их стоимости. В стране широко используются венчурные фонды, которые готовы предоставить финансирование субъектам малого и среднего бизнеса на 5–10 лет. Кроме того, имеется государственная компания «Симест», целью деятельности которой является помощь предпринимателям при создании совместных предприятий за рубежом. В частности, «Симест» предлагает долевое участие собственным капиталом в совместных предприятиях на определенный срок. Поддерживая все предприятия малого и среднего бизнеса, Италия, тем не менее, особое внимание и заботу оказывает тем из них, которые осуществляют свою деятельность на основе инноваций, а также в таких отраслях, как информатика и биотехнологии. Вместе с тем Италия имеет возможность использовать для поддержки малого и среднего предпринимательства не только свои финансы, но и финансы Евросоюза. В частности, Евросоюз финансирует через специализированные фонды развитие местных программ. Кроме того, в Италии существует широкая сеть курсов профессиональной подготовки и центров бизнес услуг, при помощи которой осуществляется бесплатное консультирование предпринимателей по различным направлениям и вопросам⁷.

Специфической особенностью развития итальянского малого и среднего бизнеса является его группировка в кластеры на основе образования промышленных округов, которые сочетают в своей работе принципы специализации и кооперирования в секторах производства, имеющих высокие потенциал и возможности выхода на внешние рынки. Промышленные округа объединяют на своей территории большое количество субъектов малого и среднего бизнеса, которые осуществляют различные стадии технологического процесса какого-либо продукта. Близкое расположение этих предприятий между собой способствует большей гибкости производства, снижению риска, сокращению различных издержек и значительной степени инновационности производства. Вместе с тем промышленные округа имеют большую степень независимости в определении менеджмента, тактики и стратегии своей деятельности, организации производства и сбыта продукции.

Особо заслуживает внимания тот факт, что в Италии насчитывается свыше 200 промышленных округов, которые в совокупности предоставляют рабочие места почти 45% экономически активного населения, занятого в промышленности. Кроме того, их продукция составляет почти 40% экспорта Италии. Одним из факторов столь успешного развития сектора малого и среднего бизнеса в Италии является повсеместное применение принципа кооперирования крупных предприятий с малыми и средними на основе взаимовыгодного и взаимодополняющего сотрудничества. Особенно это касается компаний, специализирующихся на разработках инновационных продуктов.

Промышленный сектор Италии, в котором заняты субъекты малого и среднего бизнеса, обеспечивает 32% добавленной стоимости продукции предприятий. Организационные, финансовые и технические меры по обеспечению поддержки и развития предпринимательства в Италии были установлены благодаря четко сформулированным целям. Это, в свою очередь, позволило расставить приоритеты для решения ряда проблем, представленных на рисунке 2.

Рис. 2. Уровни поддержки малого и среднего предпринимательства в Италии (выполнено автором с использованием информации с сайта http://www.dkb2020.kz/ru/analytics/element.php?ELEMENT_ID=695)
К первому уровню относятся:

осуществление финансовой помощи при приобретении нового оборудования и модернизации производства субъектов малого и среднего бизнеса, а так же облегчение условий их финансирования;

совершенствование технологий и развитие научно-исследовательских и конструкторских работ, а также создание консорциумов из институтов и субъектов бизнеса всех размеров для коллективных исследований и технического сотрудничества при непременном участии местных органов власти;
развитие производственно-технологической кооперации в малом и среднем бизнесе.

Второй уровень:

развитие регионов: южных с целью повышения индустриального развития; северо-восточных – обеспечения взаимодействия малого и среднего бизнеса с крупным в промышленных районах;
повышение конкурентоспособности итальянской продукции в мировом масштабе за счет развития малых и средних предприятий, изготавливающих продукцию на экспорт;
создание бизнес-среды, содействующей улучшению качества и конкурентоспособности итальянских товаров на внешних рынках.

Третий уровень:

экономическая поддержка уровня развития итальянских регионов в интересах Евросоюза;
качественное улучшение профессионального образования.

Для форсирования развития малого и среднего бизнеса, в Италии было создано около 1200 специализированных Центров развития, 50 Информационных центров и 26 Бизнес-инкубаторов и технопарков, а также 123 Центра продвижения экспорта⁸.

Структура государственной поддержки малого и среднего бизнеса в Италии представлена на рисунке 3. Можно отметить, что в Италии создана и действует хорошо отлаженная структура государственной поддержки предпринимательства, включающая в себя координируемую четырьмя министерствами деятельность специализированных структур, а также представление интересов субъектов малого и среднего предпринимательства через Национальный совет по экономике и занятости.

Опыт Италии показывает, что наличие в структуре государственной поддержки малого и среднего предпринимательства специального уполномоченного органа, которым в этой стране является Национальный совет по экономике и занятости, а также выведение этой поддержки из-под непосредственного контроля соответствующих министерств является наиболее эффективным. Кроме того, следует отметить, что в Италии с 2000 года постепенно была значительно расширена компетенция регионов в правовом обеспечении предпринимательства, создании, развитии инфраструктуры и управлении ей⁹.

Рис. 3. Структура государственной поддержки малого и среднего бизнеса в Италии¹⁰

На финансирование инфраструктуры, целью которой является поддержка малого и среднего бизнеса, Правительством Италии выделяется более 5 млрд. долларов. В то же время программы льготного кредитования и гарантирования кредитов финансируются на сумму более чем 15 млрд. долларов ежегодно. Для того чтобы простимулировать рост доли малого и среднего предпринимательства в государственных закупках, существует государственная система поиска и предоставления заказов.

Усилия, затрачиваемые в Италии на всестороннюю поддержку развития предпринимательства, позволили Италии в короткие сроки завоевать репутацию одной из самых развитых стран мира.

1.3 Банковская система Италии и ее роль в поддержке малого и среднего бизнеса.

Банковская система Италии характеризуется значительной долей государственных учреждений, на которые приходится 35% всех депозитов и кредитов и 40% служащих в этой сфере. Причем присутствие государства в банковской системе Италии на сегодняшний день проявляется только в обязательстве использовать до 4,5% государственных банковских активов в виде земельных и сельскохозяйственных облигаций.

Все банковские и кредитные учреждения Италии представляют собой институты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования, которые подразделяются на шесть основных групп. К первой из них относятся государственные коммерческие банки, специализирующиеся на кредитовании крупных фирм. Вторая – банки национальных интересов, производящие большой диапазон банковских операций. К третьей группе можно отнести негосударственные коммерческие банки, которые содержат много филиалов, и нацелены на работу со средним и мелким бизнесом, а также физическими лицами. Четвертая группа выделяется на основе включения в нее сберегательных касс, деятельность которых осуществляется строго в рамках определенной территории, и нацелена в основном на частных клиентов. Пятая группа состоит из ремесленных и сельскохозяйственных институтов, а также народных или кооперативных банков, основное предназначение которых состоит в финансировании промышленно ориентированного предпринимательства, а также субъектов малого и среднего бизнеса сельскохозяйственной отрасли. Шестая группа – это специализированные кредитные институты, которые занимаются предоставлением инвестиционных займов предприятиям.

Для банковских и кредитных учреждений средне - и долгосрочного кредитования Италии характерна специализация на какой-либо одной отрасли промышленности либо определенном размере предприятий. При этом наибольшее распространение получили учреждения краткосрочного кредита, которых по стране насчитывается более тысячи.

Высшим органом кредитной системы является Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям, занимающийся разработкой направлений кредитной политики; обеспечением работоспособности кредитной системы страны; наложением санкций на все предписания, которые определяют нормы и правила деятельности кредитных учреждений; эмиссию ценных бумаг; осуществление контроля над деятельностью Банка Италии, включая разработку основных рекомендаций по его деятельности.

Однако, несмотря на то, что у этого государственного органа имеется большое количество функций, ему не предоставлено право осуществления непосредственного контроля над кредитной системой. Данная функция делегирована Банку Италии, который является Центральным банком страны и ее единым эмиссионным центром. Он обладает исполнительной властью в денежно-кредитной сфере и является влиятельным экономическим учреждением в области государственного регулирования экономики.

По форме собственности коммерческие банки являются в основном учреждениями с прямым или опосредованным государственным участием (как правило, доля государственного участия в них не превышает 51%), имеется около 100 частных банков¹¹.

Чаще всего коммерческие банки Италии относятся к группе институтов краткосрочного кредитования, однако по факту спектр оказываемых ими услуг позволяет считать их универсальными. Однако имеются и специализированные банковские учреждения:

народные банки, – образуют сеть взаимного и кооперативного кредита;
сберегательные кассы, – аккумулируют мелкие сбережения;
деловые банки, – специализируются на финансовых рынках и рынках деривативов;
ипотечные банки.

За последние 20 лет важнейшим событием в банковской системе страны стало вхождение Италии в Европейский экономический и валютный союз и принятие единой европейской валюты – евро. Это повлекло за собой смену банковского законодательства и последующее включение банковской системы в процесс формирования единого европейского финансового рынка. В свою очередь это спровоцировало необходимость увеличения капитализации и конкурентоспособности итальянских банков. В результате была выработана программа развития банковского сектора, нацеленная на решение таких первоочередных задач как:

создание сети крупных конкурентоспособных финансовых институтов;
сосредоточение солидных пакетов акций в руках владельцев наиболее крупных финансовых ресурсов;
преодоление необходимого порога доходности банковских институтов¹².

Как следствие, заметно повысилась рентабельность банковского сектора за счет снижения издержек банков и повышения их доходности, что повлекло за собой улучшение качества кредитного портфеля. Серия слияний и поглощений в банковском секторе Италии привела к тому, что Банк «Юникредит» стал вторым по масштабам банком в Европе и занял пятое место в рейтинге мировых банков, а Банк «Интеза – Сан Паоло» занял 6–7 место среди самых «дорогих» банковских групп в континентальной Европе и 15–17 место – в мире.

Отметим, что Банк «Интеза – Сан Паоло» (краткое название Банк «Интеза»), активно включился в программу поддержки малого и среднего бизнеса как локально на территории Италии, так и во всей еврозоне и даже в России. В состав линейки продуктов, направленных на поддержку малого и среднего бизнеса, разработанных банком «Интеза», входит несколько вариантов кредитов.

Банк «Интеза» предлагает представителям компаний и индивидуальным предпринимателям свои услуги в рамках программы кредитования малого бизнеса при условии того, что годовой объем выручки бизнеса составляет не менее 1 млрд. рублей. Предприятие должно принадлежать либо к сектору производства, либо заниматься оптовой и розничной торговлей, либо осуществлять нефинансовые услуги розничным и корпоративным клиентам. В том числе минимальный срок деятельности компании должен быть не меньше 6 месяцев.

В таком случае, при выполнении все выше перечисленных условий, банк предлагает воспользоваться преимущественными условиями кредитования, такими как кредитование разных целей бизнеса, выгодные процентные ставки, индивидуальный подход в виде гибких требований к обеспечению по кредит и возможности выбора типа процентной ставки, упрощенный процесс получения кредита благодаря сокращенному пакету документов и кратким срокам рассмотрения заявки.

В частности для покупки нежилых зданий и помещений, используемых в дальнейшем под торговые площади, склады, офисы, представители малого и среднего бизнеса могут использовать такой вид кредита как «Бизнес-Ипотека». Коммерческая ипотека получается под залог приобретаемой недвижимости на сумму от 600 тыс. до 120 млн. руб., либо от 20 тыс. до 3 750 тыс. дол. США, либо от 16 667 до 2 637 363 евро на срок до 10 лет. Значение процентной ставки устанавливается индивидуально в зависимости от текущих условий и специфики бизнеса.

Кредит «Инновационный» предлагается в рамках государственной программы финансовой поддержки малого и среднего бизнеса на цели модернизации, инноваций, энергоэффективности. Сумма кредита составляет от 1млн. до 60 млн. рублей на срок от 13 до 60 месяцев под 12,5% годовых в качестве единоразовой выплаты на расчётный счет клиента в банке. Форма погашения кредита может варьироваться в зависимости от текущих условий бизнеса между ежемесячными платежами равными долями или по индивидуальному графику.

Кредит без залога для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий - «Кредит Доверия» рассматривается в течение 3 дней и выдается в размере от 150 тыс. до 4 млн. рублей на срок до 36 месяцев. Данный вид кредитования не требует обеспечения, но поручительство необходимо. Процентная ставка меняется от 16,5% до 20% в зависимости от срока кредита от 6 до 36 месяцев. Кредит предоставляется в виде единоразовой выдачи и погашается либо ежемесячно равными долями, либо сначала погашается основная сумма долга, а проценты выплачиваются ежемесячно, либо по свободному графику.

«Бизнес Кредит» является одним из основных видов предоставляемых услуг начинающему предпринимателю. Кредит выдается в евро, долларах и рублях. Сумма кредита – от 150 тысяч рублей, либо от 4687 долларов США, либо от 3296 евро. Верхний предел не ограничен. Максимальный срок кредитования – 7 лет. Решение о выдаче кредита принимается банком за 3 рабочих дня.

В качестве обеспечения кредита могут быть приняты: автомобильный транспорт; недвижимость; машины и оборудование; личное имущество; товар в обороте; залог кредитного права; гарантии ведущих банков; поручительства юридических и физических лиц.

Процентная ставка по кредиту зависит от текущих условий и специфики бизнеса и может быть выбрана заемщиком на основе ее расчета одним из следующих способов:

переменная процентная ставка – определяется на основе MosPrime3M, Libor3M или Euribor3M (в зависимости от валюты финансирования);
фиксированная ставка – является фиксированной на весь период использования кредита, доступна для кредитов в рублях на срок до 60 месяцев, для кредитов в долларах США или евро – на срок до 12 месяцев.

Условия оговариваются в индивидуальном порядке.

В качестве способов погашения платежа на выбор предлагаются погашение равномерными долями и аннуитетные платежи¹³.

Другой программой является «Револьверная кредитная линия». Условия предоставления кредитной линии:

максимальная сумма финансирования (лимит задолженности) определяется индивидуально и может быть предоставлена в рублях, долларах и евро;
максимальный лимит кредитной линии - 24 месяца;
необходимость обеспечения 100% суммы кредита (недвижимость, машины и оборудование, векселя и банковские гарантии , личное имущество, товар в обороте, транспорт);

территориальная удаленность бизнеса – не более 300 км от места нахождения филиала банка.

Кредитная линия предоставляется траншами, минимальная сумма которых составляет 500000 рублей (или эквивалент в долларах США, евро). Сумма транша не ограничена. Завершение транша – через 3–6 месяцев.

Для кредитных линий предлагается переменная процентная ставка в зависимости от значений MosPrime3M, Libor3M или Euribor3M (в зависимости от валюты финансирования).

Для краткосрочного кредитования малых и средних предприятий банк «Интеза» подготовил новое предложение – «Краткосрочный кредит по специальной цене». Преимуществом этого продукта для постоянных клиентов является согласие банка принять в качестве залога товары в обороте на 100% суммы кредита (от 3 до 30 млн. рублей на срок до 12 месяцев).

В качестве обеспечения могут приниматься: недвижимость, машины и оборудование, личное имущество, товар в обороте.

Краткосрочный кредит можно получить под несколько инвестиционных проектов, связанных с приобретением машин и оборудования, транспортных и различных технических средств.

Для удобства обслуживания банк готов предложить на выбор клиента один из графиков погашения платежей – равными долями или аннуитетными платежами в заранее оговоренные сроки при условии сезонности бизнеса.

По условиям краткосрочного кредитования фиксированная ставка комиссии за предоставление кредита составляет 0,5–5% от суммы кредита, комиссия за досрочное погашение кредита отсутствует. Если при предоставлении кредита заключается договор поручительства, необходимо страхование жизни и здоровья поручителя. Все изменения, вносимые в кредитный договор, договор залога или договор поручительства оплачиваются заемщиком в размере 3000 рублей по каждому контракту. Процентная ставка по договору устанавливается в индивидуальном порядке¹⁴.

Кроме того, банком «Интеза» предлагается для своих постоянных клиентов овердрафт. Овердрафт представляет собой особую форму кредитования в краткосрочной перспективе за счет того, что со счета клиента при необходимости списывается полная сумма по платежному поручению при отсутствии достаточного количества средств на счете, а затем для погашения задолженности используются все деньги, поступающие на счет заказчика.

Основные условия предоставления овердрафта банком «Интеза»:

максимальная сумма – 30000000 рублей;
предоставляемый лимит – до 40% от суммы платежного поручения на срок до 12 месяцев;
максимальный срок непрерывного использования овердрафта счета – 90 дней;
комиссия за выдачу: от 0,2 до 1% от лимита овердрафта;
штраф за несвоевременное погашение – 0,5% от суммы, не оплаченной в срок, за каждый день просрочки¹⁵.

Еще одним продуктом банка «Интеза» для малых и средних предпринимателей является рефинансирование существующих кредитов.

Рефинансирование существующих кредитов – кредитная линия, которая позволяет погасить существующую задолженность в другом банке. При ее помощи через банк «Интеза» можно изменить следующие параметры кредита:

его стоимость, что предполагает ее выравнивание в соответствии с текущими рыночными тенденциями;
его срок может быть увеличен в целях снижения ежемесячной финансовой нагрузки на бизнес по ранее полученным кредитам;
другие условия (например, структуру гарантий по существующему кредиту, управление текущими счетами; услуги, связанные с проектами выплаты заработной платы и т.д.).

Основным условием предоставления рефинансирования является то, что сумма кредита, которую можно рефинансировать, должна быть не менее 10 млн. руб. (или эквивалент в долларах США или евро), но не более суммы остатка основного долга по кредиту, предоставленному другим банком.

Срок действия кредитной линии на оставшуюся часть непогашенных кредитов в другом банке устанавливается в соответствии с условиями действующего кредитного договора, но для малого бизнеса возможно увеличение срока кредитования до 6 месяцев, а для среднего – до 12 месяцев.

В качестве обеспечения предоставляются: транспорт, недвижимость, машины и оборудование, личное имущество, товар в обороте, залог кредитного права, векселя Банка «Интеза», гарантии ведущих банков и поручительства.

Стоимость рефинансирования формируется в зависимости от текущих условий и специфики бизнеса. Способ расчета процентной ставки определяется на основе выбора одного из значений MosPrime3M, Libor3M или Euribor3M в зависимости от валюты финансирования.

Величина ставки является фиксированной на весь срок кредита, причем для кредитов в рублях – на срок до 60 месяцев, а для кредитов в долларах США или евро – на срок до 12 месяцев. Процентная ставка определяется на индивидуальной основе.

Комиссия за выдачу кредита составляет:

при неизменном сроке первоначального кредита или на срок до 24 месяцев – 1,5% от суммы предоставляемого кредита;
при сроке кредита от 24 до 48 месяцев – 1% от суммы предоставленного кредита;
при сроке кредита от 48 месяцев – 0,5% от суммы предоставленного кредита.

В качестве способов погашения платежа на выбор предлагаются оплата равными долями ежемесячно в течение всего срока кредитования либо сначала гашение суммы основного долга равными долями, а после его погашения – списание процентов за пользование кредитом ежемесячно равными долями. Возможен индивидуальный план погашения, учитывающий сезонность бизнеса клиента¹⁶.
<< предыдущая страница следующая страница >>